L’engagement est compris comme un échange entre les actionnaires et la direction de l’entreprise, pour sensibiliser celle-ci à des problématiques importantes.
À l’instar des actionnaires activistes classiques, tels les hedge funds ou le private equity, depuis quelques années, les investisseurs institutionnels abordent également les dirigeants d’entreprises, afin d’impulser des changements («intégration ESG»). Par exemple, certaines entreprises ont été invitées à reconsidérer leur stratégie globale ou la composition du conseil d’administration, car celles-ci étaient jugées préjudiciables à l’entreprise.
Le gérant de fortune rend compte de son engagement actif dans un rapport d’engagement annuel.